Miesto a úloha bánk v ekonomike

V trhovej ekonomike je trhová sústava dvoj-stupňová:

1. emisná banka - označuje sa ako centrálna, ústredná a nazýva sa bankou bánk a banka štátu. Sídli v Bratislave - Národná banka slovenska (NBS)
2. ostatné banky - keďže ich hlavnou úlohou je dosiahnutie maximálneho zisku, nazývajú sa obchodné alebo komerčné banky

Hlavné úlohy emisnej banky:

1. určuje menovú politiku
2. vydáva bankovky a mince
3. riadi peňažný obeh
4. koordinuje platobný styk a zúčtovanie bánk
5. vykonáva dozor nad bankovými činnosťami

okrem toho musí:

• vykonávať funkciu pokladnice štátneho rozpočtu
• zabezpečuje emisiu cenných papierov
• riadi devízové hospodárstvo štátu
• riadi medzinárodný platobný styk
• zastupuje krajinu v medzinárodných menových inštitúciách

Hlavné úlohy obchodných bánk:

- prijímanie dočasne voľných peňažných prostriedkov

- sprostredkovanie peňazí tým subjektom, ktoré predstavujú dopyt po nich

- poskytovanie úverov

- napr. TATRA Banka, VÚB

Podľa rozsahu obchodnej činnosti sa banky členia:

1) Univerzálne banky:

- sú tie, ktoré vykonávajú všetky druhy bankových operácií

2) Špecializované banky:

• akceptačná banka - akceptuje, prijíma od svojich klientov zmenky na poskytnutý úver
• depozitná banka - špecializuje sa na vkladové operácie (vkladové listy, certifikáty)
• devízová banka - vykonáva devízové operácie (zahraničie)
• hypotekárna banka - poskytuje dlhodobé úvery zaručené nehnuteľným majetkom
• investičná banka - špecializuje sa na financovanie a kontrolu investícií
• komunálna banka - poskytuje bankové služby orgánom miestnych samosprávnych celkov (mestám, obciam)
• záručná banka - poskytuje bankové záruky pre vybranú klientelu

Menové nástroje Národnej banky:

Priame:

• stanovenie minimálnych úrokových sadzieb z vkladov
• stanovenie maximálnych úrokových sadieb z úverov
• stanovenie maximálneho rozsahu úverov, ktoré môžu obchodné banky poskytnúť

Nepriame:

- stanovenie minimálnej miery povinných rezerv. Každá obchodná banka musí mať v emisnej banke tzv. povinnú minimálnu rezervu - slúži na reguláciu množstva peňazí v obehu.

Pr. Ak sa zníži povinná miera rezerv, obchodné banky môžu poskytovať viacej úverov, majú viacej peňazí, môžu poskytovať viacej úverov za nižšie úroky

- diskontná sadzba - je to percentuálne vyjadrenie úrokov za poskytnutý úver od emisnej banky pre obchodné banky.

Aktívne operácie bánk

- definujú sa ako úverové operácie a investičné činnosti bánk

Úverové operácie:

1. krátkodobé úvery
2. strednodobé a dlhodobé úvery

1) krátkodobé úvery:

a) kontokorentný úver - základ je účet v banke, ktorý predstavuje kombináciu vkladového a úverového účtu. Tento účet sa používa na zúčtovanie bežných pohľadávok klienta. Ak sú výdavky vyššie, ako príjmy, vznikne DEBET, čo predstavuje poskytnutie kontokorentného úveru. Tento úver sa poskytuje stabilným klientom

b) eskontný úver - pri tomto druhu úveru banka nakupuje od klienta zmenky pred ich splatnosťou za nominálnu hodnotu zníženú o úrok.

Pr: Dlžník predložil banke zmenku na eskontnú sumu 100 000 Sk a splatná je o 3 mesiace. Banka eskontuje zmenku a vyplatí klientovi podstatnú časť z eskontnej sumy. Plnú sumu vyplatí banka klientovi, ale úroková sadzba je 18% a provízia banky 0,5% zo sumy zmenky. Úrokový výnos banky sa vypočíta:

- celková čiastka, ktorú si banka odpíše je 5 000 Sk. banka vyplatí klientovi za predloženú zmenku 100 000 - 5 000 = 95 000 Sk

c) lombardný úver - je to úver, ktorý je zabezpečený založením hnuteľného majetku alebo práva dlžníkom. Výška lombardného úveru sa pohybuje od 60 - 90% z hodnoty zálohy.

Lombardný úver môže byť na:

• cenné papiere
• tovar
• pohľadávky
• drahé kovy a iné cennosti

Najrozšírenejším typom je lombardný úver na cenné papiere. Po splatení úveru banka založený majetok dlžníkovi vráti.

d) spotrebný úver - sú to všetky krátkodobé úvery s možnosťou kúpy spotrebného tovaru rôzneho druhu.

2) Strednodobé a dlhodobé úvery:

a) emisná pôžička - podnikateľský subjekt sa obracia na banku a celú ekonomickú verejnosť, chce si požičať a vybaviť úver (môže to uskutočniť aj predajom svojich úverových cenných papierov). Nevýhodou je, že banky a verejnosť musí daný subjekt informovať o svojej hospodárskej situácii (nákladoch, obratoch,...)

b) úverový úpis - dlžník podpisuje banke písomnú záväzkovú listinu - zmluvu. Táto je dôkazom pohľadávky banky voči nemu.

c) hypotekárny úver - je dlhodobý úver (minimálne 5 rokov). Je poskytnutý bankou na zástavu nehnuteľnosti. Poskytuje sa na nákup, výstavbu, rekonštrukciu, údržbu nehnuteľností. Je najstarším druhom úveru.

d) spotrebný úver - účelový, je to úver poskytnutý na presne stanovený účel. Napríklad financovanie prevádzkových a investičných potrieb.

Ďalšie operácie obchodných bánk

Faktoring:

- určitý faktor (banka alebo faktoringová spoločnosť) odkupuje pohľadávky s dobou splatnosti 30 - 90 dní na základe faktoringovej zmluvy. Banka odkúpi krátkodobé pohľadávky a zároveň s tým na seba preberá riziko z nezaplatenia - pravý faktoring

- nepravý faktoring - znamená odkúpenie stredno a dlhodobých pohľadávok spätného postihu dodávateľa a vývozcu.

Leasing:

- znamená prenájom investičného zariadenia, predmetov dlhodobej spotreby za dohodnuté nájomné na určitú alebo neurčitú dobu.

• operačný leasing - vystupujú tu iba 2 účastníci:

  - prenajímateľ (obchodník, výrobca)

  - nájomca (užívateľ)

• finančný leasing - uskutočňuje sa prostredníctvom leasingových spoločností alebo banky - nepriamo

Výhody:

• nahrádza nedostatok vlastného kapitálu
• ak je kapitálu dostatok môže sa inak využiť
• rozširuje možnosti odbytu
• prenajímateľ zväčša vykonáva servis

Nevýhody:

• vysoké nájomné

Forfeiting:

- odkúpenie stredno a dlhodobých pohľadávok bez spätného postihu dodávateľa a vývozcu

Pasívne operácie obchodných bánk

Vklady v užšom slova zmysle:

• vklady na požiadanie
• úsporné vklady
• termínované vklady

Vklady v širšom slova zmysle:

• depozitné certifikáty
• bankové obligácie

Vklady na požiadanie:

- nazývajú sa aj vklady na vedenie a klienti si ich vkladajú na svoj bežný účet. Týmto prostredníctvom môžu majitelia účtov neustále disponovať volne

- výška vkladov sa môže každý deň meniť a to tak, ako sa platby realizujú

Rozlišujeme:

• vklady podnikateľských subjektov
• vklady obyvateľstva
• vklady vlády a miestnych orgánov
• vklady bánk
• ostatné vklady

1) vklady podnikateľských subjektov:

- predstavujú v podstate bežný účet podnikateľského subjektu

2) vklady obyvateľstva:

- vklady obyvateľstva respektíve domácností predpokladajú vklady taktiež na požiadanie a predstavujú v podstate bežný účet. Musia vykazovať určitý aj keď neustále sa meniaci peňažný zostatok a obyvateľstvo ich z pravidla využíva na uhradzovanie platobných záväzkov.

- rozdelenie: sporožírové účty, osobné účty, kontokorentné účty

Pôžičky a úvery od ostatných bánk a emisnej banky:

Bankové riziká

Externé riziká:

• politické - sú pre banku najvýznamnejšie, nastávajú náhle a často neočakávane a ich dôsledky sú katastrofálne (v dôsledku transformácií politického systému na iný politický systém)
• teritoriálne - ide o zhodnotenie pravdepodobnosti vzniku viacerých druhov rizík v určitom teritóriu. Môže sa stať, že v dôsledku vojny alebo kôli uplatneným embargám voči tomu ktorému štátu sa neuplatňujú predpokladané podnikateľské aktivity.
• menové - spočíva v pravdepodobnosti prijatia menových opatrení (devalvácia, revalvácia). Veľký vplyv na menové riziko má inflácia.
• kurzové - súvisí s menovým rizikom a prejavuje sa vo vzťahu k zahraničným menám. Zmena kurzu spôsobuje zisky a straty bánk z kurzových rozdielov.
• úrokové - spočíva v zmene úrokových sadieb. Nepriaznivá zmena úrokových sadieb sa môže prejaviť buď v poklese príjmov banky alebo v znížení trhovej hodnoty banky.

Interné riziká:

• úverové - závisí od bonity klienta, ktorému banka poskytuje úvery
• majetkových účastí - podstupuje banka pri investovaní do iných podnikateľských subjektov, nákupom ich akcií
• chybného dohľadu - spočíva v tom, že bankový dohľad môže voči banke, ktorá zle hospodári uplatniť nevhodné opatrenie a toto spôsobí, že situácia v banke sa ešte zhorší.
• platobné - platba nebude vykonaná včas alebo vôbec
• likviditné - spočíva v ohrození likvidity banky
• manažérske - sú riziká zlého riadenia
• technické a technologické - predstavuje zlyhanie hardwaru, prípadne softwaru banky, zlyhanie telekomunikačných sietí, nedostatočný kódovací systém, chybovosť kódovacieho systému.