Poisťovacia činnosť

Funkcie:

1) Poistenie a poisťovníctvo:

Stabilizuje:

• ekonomickú situáciu podnikateľských subjektov v prípade rôznych náhodných udalostí
• u jednotlivca, občanov podporuje stabilitu ich životnej úrovne, zároveň zabraňuje jej poklesu v prípade náhodnej udalosti

Poisťovníctvo teda plní úlohu stabilizátora

2) Poisťovníctvo posilňuje zodpovednosť PO a FO za ich ekonomickú a sociálnu oblasť

3) Poisťovníctvo nahrádza škody a kryje zvýšené potreby, ktoré spôsobili náhodné udalosti - poistenie teda znamená istotu, zabezpečenie alebo bezpečnosť je hlavný cieľ poisťovníctva. Ďalší cieľ je predvídať, či a kedy vznikne poistná udalosť

Význam poistenia:

1. zasahuje do všetkých činností v ekonomike, do podnikateľskej sféry, do života občana a štátu
2. vytvára nové pracovné príležitosti
3. ovplyvňuje fungovanie trhovej ekonomiky

Poisťovaciu činnosť upravuje zákon číslo 24/1991 Zbierky zákonov o poisťovníctve

Predmetom podnikanie v poisťovníctve je:

• poisťovacia činnosť
• zaisťovacia činnosť
• ďalšie činnosti

Poisťovacia činnosť:

Je hlavná činnosť poisťovne (od uzatvorenia poistnej zmluvy s poisteným až po jej zánik)

• dohodnutie poistenia
• správa poistných zmlúv - evidencia
• likvidácia poistných udalostí
• sprostredkovateľská činnosť - patrí do poisťovacej, vykonávajú sprostredkovatelia (konkrétne zmluvy)
• zábranná činnosť - preventívne opatrenia na znižovanie rizika a rozsahu z škôd

Zaisťovacia činnosť:

- poisťovňa vstupuje do majetkových vzťahov s cieľom deliť riziká (povodne,...), investuje

Činnosť súvisiaca s poistením:

- postenie nebežných veci (luxusné autá, špeciálne veci). Poisťovňa sa rozhoduje či danú vec poistí alebo nie.

Poistný vzťah, jeho charakteristika a význam

Poisťovateľ - je zvyčajne poisťovňa. Vypláca odškodnenie

Poistník - je FO alebo PO, ktorá uzavrie s poisťovňou zmluvu

Poistený - je ním osoba, ktorá sa pri poistnej udalosti vypláca a má nárok na poistenie

Pr.:

Rodičia uzatvoria pre svoje dieťa poistenie mládeže. Vstupný vek dieťaťa je 8 rokov, zánik poistnej zmluvy nastáva v 19. roku veku. Poistná zmluva je uzatvorená na 100 000,-. Pravidelné mesačné platby rodičov predstavujú 580,-

Poistná doba - 11 rokov

Poistná suma - 100 000,-

Poistné - 580,-

Poistná udalosť - dovŕšenie 19. roku

Poistený - dcéra

Poistník - rodič

Riziko a poistenie

Podstatou poistného rizika je náhodnosť (či a kedy vznikne poistná udalosť)

Členenie rizík:

Podľa výsledku:

• čisté riziko - ide o klasické nebezpečenstvá (krádež, havária) a bez poistenia by sme boli stratoví
• špekulatívne riziko - úmyselné založenie požiaru vo firme a výsledkom chceme, aby bol zisk alebo skreslenie skutočného stavu.

Podľa ovplyvniteľnosti:

• ovplyvniteľné riziko - človek ho môže aktívne ovplyvniť, t. j. môže zamedziť jeho vzniku
• neovplyvniteľné riziko - nedá sa celkom predvídať ani ovplyvniť zo strany človeka (živelné riziká)

Podľa poistiteľnosti:

- poisťujú sa najmä čisté riziká (krádež, požiar)

Podmienky poistného rizika:

1. identifikovateľnosť rizika - predstavuje jednoznačné určenie príčiny udalosti, ktorej výsledkom bude strata krytá poistením
2. ekonomická únosnosť - znamená pre poisťovňu, že táto prevezme do poistenia len také riziko, ktoré je možné vyrovnať. Tak isto klient sa musí rozhodnúť podľa svojej ekonomickej situácie. Poisťovňa i klient zároveň očakávajú aj určitú výšku zisku.
3. vyčísliteľnosť straty - poistiť môžeme iba také udalosti, ktoré spôsobia konkrétne straty, t. j. musíme ich vyčísliť ešte pred poistnou udalosťou, aby sme ich mohli nahradiť.
4. náhodnosť udalosti - znamená neurčitosť, či sa riziko prejaví a spôsobí stratu (či? a kedy?).

Funkcie a princípy poistenia

Funkcie poistenia:

1. primárna - predstavuje transfer rizika na poisťovňu
2. akumulačno - redistribučná - na jednej strane sa vytvárajú rezervy z prijatého poistného od klientov a na druhej strane je to výplata poistných udalostí.
3. kontrolná - poisťovňa skúma a kontroluje počas celého poistného vzťahu priebeh poistenia
4. stimulačná - je motivácia poistného chrániť svoje záujmy uzatvorením poistenia.

Princípy poistenia:

1. solidárnosť - všetci klienti, tým, že platia poistné, vytvárajú poistné rezervy - sú to kumulované peňažné prostriedky, ktoré poisťovne používajú na úhradu škôd, ktoré vznikli na základe zmlúv.
2. podmienená návratnosť - poistné sa vyplatí a realizuje len na základe splnenia určitej podmienky - poistná udalosť
3. neekvivalentnosť - poistné náhrady nezávisia od výšky zaplateného poistného. Môžu byť väčšie alebo menšie, ako je poistné, ktoré bolo doteraz zaplatené

Klasifikácia poistení

Zákonné poistenie:

- je také poistenie, kde zákon stanovuje povinnosť poistenia a aj všetky podmienky poistenia. V tomto prípade sa neuzatvára poistná zmluva

• poistenie zodpovednosti za škodu spôsobenú prevádzkou motorového vozidla
• poistenie zodpovednosti organizácie za škodu pri pracovnom úraze alebo z choroby z povolania.

Okrem toho existuje u nás zdravotné a dôchodkové poistenie, ktoré upravujú iné zákony.

Povinné zmluvné poistenie:

- je také poistenie, kde zákon síce stanovuje povinnosť uzatvoriť poistenie, ale podmienky uzatvorenia sa musia konkretizovať v poistnej zmluve.

- povinné zmluvné poistenie sa vzťahuje na zodpovednosť na škodu spôsobenú pri výkone povolania na základe osobitných zákonov (poistenie leteckého prepravcu, poľovníkov, auditorov a asistentov auditorov, komerčných právnikov, daňových poradcov, stomatológov, zverolekárov, notárov, zdravotníckych zariadení,...)

Zmluvné dobrovoľné poistenie:

- závisí len od poistníka a poisťovateľa, či uzavrú poistnú zmluvu a na základe akých podmienok.

Dlhodobé poistenie:

- doba poistenia presahuje 1 rok

Krátkodobé poistenie:

- doba poistenie nepresahuje 1 rok

Rizikové poistenie:

- predstavuje poistenie s podmienenou návratnosťou finančných zdrojov. Existuje vysoká neurčitosť, či vôbec nastane poistná udalosť, koľkokrát a v akom rozsahu. Sem patria predovšetkým poistenie majetku, zodpovednosť za škody.

Rezervotvorné poistenie:

- sú také, pri ktorých je jednoznačne jasné, že poistná udalosť nastane a poisťovňa bude musieť realizovať poistné plnenie. Tieto poistenia predstavujú životné poistenia na dožitie a úmrtie.

Poistné odvetvia

Životné poistenie:

- spája sa s poistením osôb

Úrazové poistenie:

- je druh úrazového poistenia

- predmet poistenia je človek a jeho pracovná schopnosť, t. j. telesné poškodenie poistného náhlymi mechanickými vplyvmi pôsobiacimi z vonku

- vyznačuje sa určitými špecifickými znakmi, napríklad neurčitosťou udalosti, čo sa týka vzniku a rozsahu.

- poistná udalosť nemusí nastať ani raz, alebo sa môže v priebehu poistnej doby opakovať niekoľkokrát.

Neživotné poistenie:

Poistenie majetku

- zameriava sa na škody, ktoré môžu vzniknúť na majetku FO alebo PO. Poistná ochrana pri poistení majetku sa vzťahuje predovšetkým na:

• poistenie pre prípad zničenia alebo poškodenia vecí živelnou udalosťou
• poistenie budov
• poistenie domácností
• poistenie strojov a strojových zariadení
• poistenie pre prípad poškodenia alebo zničenia vecí vodou alebo z vodovodného zariadenia
• poistenie vecí proti škodám spôsobených atmosférickými zrážkami
• poistenie motorov vozidiel
• poistenie pre prípad odcudzenia
• poistenie poľnohospodárskych rizík

Poistenie zodpovednosti za škody:

1. spôsobené prevádzkou motorového vozidla znamená, že poisťovňa hradí za poistného vlastného motorového vozidla všetky škody, ktoré sú spôsobené prevádzkou tohto vozidla iným (tretími osobami).
2. poistná zodpovednosť za škodu pri pracovnom úraze alebo z choroby z povolania sa vzťahuje na škodu na zdraví, ktorá vznikne zamestnancovi v dôsledku pracovného úrazu, alebo z choroby z povolania, ktorá vznikne pri výkone činností v prospech zamestnávateľa.

Sociálne poistenie

Je zamerané na sociálne riziká

1.  zdravotné poistenie
2.  sociálne poistenie:

•  nemocenské poistenie
•  starobné poistenie
•  invalidné poistenie
• rezervný fond
• garančný fond
• úrazové poistenie

Zdravotné poistenie

- zákon 273/1994 Zbierky zákonov

- v súčasnosti sú to 4% z vymeriavacieho základu (od zamestnanca), 10% od zamestnávateľa

Slúži na:

• pri predchádzaní choroby
• v prípade choroby
• pri predchádzaní úrazu
• v prípade úrazu

Nemocenské poistenie:

- zákon 42/1995 Zbierky zákonov

- zamestnanec platí 1,4% z vymeriavacieho základu, zamestnávateľ platí 1,4%

Slúži na:

• choroby
• úraz
• tehotenstvo
• materstvo
• starostlivosť alebo ošetrenie člena rodiny (OČR)

Starobné poistenie:

- 4,0% platí zamestnanec z vymeriavacieho základu, zamestnávateľ platí 16,0%

- za každé dieťa sa zamestnancovi odpočítava 0,5%

Invalidné poistenie:

- 3,0% platí zamestnanec z vymeriavacieho základu, zamestnávateľ platí 3,0%

Rezervný fond:

- zamestnanec neplatí, zamestnávateľ platí 3,75%

Garančný fond:

- zamestnanec neplatí, zamestnávateľ platí 0,25%

Úrazové poistenie:

- zamestnanec neplatí, zamestnávateľ platí 0,8%